"@type": "Brand", Selbst wenn Sie nicht viele berufliche Aufwendungen im letzten Jahr hatten, wird Ihnen pauschal ein Betrag … Die Investition muss allerdings nach spätestens drei Jahren tatsächlich erfolgen, sonst droht Ihnen eine saftige Steuernachzahlung. Als Selbstständiger kannst Du alle Arbeitsmittel von der Steuer absetzen. Viele Selbständige machen während einem gemeinsamen Essen mit dem Kunden Geschäfte. Sollten Sie den Firmenwagen vorrangig beruflich nutzen, können Sie möglicherweise auch die 1-Prozent-Regelung in Anspruch nehmen, um private Fahrten steuerlich abzusetzen. Sonderfall Corona-Krise: Diese Steuer-Regeln gelten für das Homeoffice 2020 & 2021. Beachten Sie stets die Nachweisbarkeit des beruflichen Bedarfs. Beide unterscheiden sich grundsätzlich hinsichtlich der steuerlichen Behandlung. Je nach Betrieb kann die Definition von Arbeitsmitteln völlig unterschiedlich ausfallen. "@context": "https://schema.org/", Dennoch können wir nicht für die Richtigkeit garantieren, da Gesetze und Regelungen einem stetigen Wandel unterworfen sind. Telefon und Internet: Kosten absetzen auch bei Privatanschluss. Ein gewisses Maß an Fachwissen ist erforderlich. Hendrik ist ein Experte im Bereich Online Marketing & SEO. Sofern es sich um eine beruflich veranlasste Feier und um die Pflege des Betriebsklimas dreht, können Selbständige zumindest anteilige Kosten absetzen. Mantelbogen 2020 Selbständige, die ihre Krankenversicherungsbeiträge und möglicherweise auch die ihres Ehegatten oder ihrer Kinder (sofern eine Unterhaltspflicht besteht) von der Steuer absetzen wollen, sollten einige grundlegende Regeln beachten: Gewählte Selbstbehalte im Versicherungstarif sind grundsätzlich nicht steuerlich absetzbar. Dies ist allerdings nur möglich, wenn dein Arbeitszimmer den Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit als Selbstständiger darstellt und ausschließlich betrieblich genutzt wird. Einzig eine Relevanz für die eigene Arbeit als Selbstständiger muss erkennbar sein – weshalb Fachliteratur von der Steuer abgesetzt werden kann, allgemeine Tageszeitungen aber nicht. Beim Absetzen von der Steuer müssen die Kosten der Anschaffung anteilig auf die Abschreibungsdauer verteilt werden. Durch die Corona-Krise ändert sich der Arbeitsalltag vieler Arbeitnehmer von … Arbeitsrecht: Wie viel Urlaub steht einem Arbeitnehmer zu? Die auf unserer Seite veröffentlichten Informationen werden allesamt von Experten mit größter Sorgfalt verfasst und überprüft. Hier finden Sie Experten-Steuertipps rund um das Thema Werbungskosten Diese Werbungskosten können Sie in Ihrer Steuererklärung absetzen. Die Höhe der Absetzung richtet sich dabei danach, wie Ihr Raum genutzt wird: Wird der Raum privat und beruflich genutzt oder wäre für Ihre Tätigkeit ein anderer Raum verfügbar, können Sie nichts absetzen. Steuern sparen ohne Zettelchaos mit einem digitalen Fahrtenbuch Wie du siehst, bedeutet Steuerersparnis vor allem eins: Bürokratie und Disziplin. Das Wichtigste zuerst: Ein selbstständiger Existenzgründer oder Unternehmer kann mittels Abschreibungen die jährliche Last der Steuern senken, noch bevor es an das eigentliche Absetzen geht. Dann kann dieser ebenfalls abgesetzt werden. Selbständige, die von zuhause arbeiten, können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. Dieser Artikel informiert Sie über Pauschbeträge, Steuertipps und typische Kosten, die abzugsfähig sind. Wenn für Ihre betriebliche oder berufliche Tätigkeit kein Arbeitsplatz für … Geringwertige Wirtschaftsgüter sind Anschaffungen mit einem Wert von bis zu 800 Euro. Freiberufler statten schließlich den eigenen Arbeitsplatz komplett aus, arbeiten mit eigenen Geräten und in eigenen oder angemieteten Räumen.Unternehmer, die alle Betriebsausgaben in der Steuererklärung vollständig angeben, können ihre Steuerbelastung erheblich senken. 4.000 Euro jährlich von der Steuer absetzen, diese können, sofern die richtigen Belege vorliegen, bis zu 70 Prozent als Betriebsausgabe abgesetzt werden, ein Blick auf die aktuellen Sätze lohnt sich vor der Abreise immer, Vertragsbruch, der mit steuerpflichtigen Einkünften zusammenhängt, können Selbständige von Freibeträgen profitieren, können Selbständige zumindest anteilige Kosten absetzen, Zerstörung eines Gutes durch den Arbeitnehmer, Kosten für die Erstellung/Verwaltung der Webseite. Sie liegt bei 46.724 Euro. Das weiß auch das Finanzamt und gewährt den Abzug von Bewirtungskosten – diese können, sofern die richtigen Belege vorliegen, bis zu 70 Prozent als Betriebsausgabe abgesetzt werden. "aggregateRating": { Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Mehr als 70.000 Kunden nutzen FastBill, um alle Aufgaben von der Rechnungsstellung bis zur kompletten Buchhaltung zu erledigen. Sofern Ihre Nutzung diese 90 Prozent überschreitet, sind alle Aufwendungen als Werbungskosten abzugsfähig, dazu zählen auch Zinsen, Kraftstoff und Versicherung. Bei Geburtstagsfeiern von Mitarbeitern kommt es dagegen stark auf den Zweck der Veranstaltung an. Mittels dieser Frei- und Pauschbeträge senken Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen. Die Einkommensteuer besteuert das Einkommen, das bei Selbstständigen oft mit dem Gewinn gleichzusetzen ist. Dies ist allerdings nur möglich, wenn dein Arbeitszimmer den Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit als Selbstständiger darstellt und ausschließlich betrieblich genutzt wird. "mpn": "", Das kannst Du als Selbstständiger alles von der Steuer absetzen! "brand": { Wenn Sie sich nicht sicher sind, was Sie alles absetzen dürfen, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater: Sie benötigen weitere Informationen zum Thema Kostenabsetzung und Abschreibungen? Als Selbständiger können Sie dann nämlich sowohl die laufenden Kosten als auch die Anschaffungskosten vom Handy vollständig als Betriebsausgabe absetzen. Fahrtkosten berechnen und richtig von der Steuer absetzen Als Unternehmer, Selbstständiger oder Arbeitnehmer können Sie Fahrtkosten für dienstliche (und unter Umständen auch private) Fahrten von … Nutzen Sie unser großes Netzwerk und finden Sie den richtigen Berater! Alle Aufwendungen, die durch Ihren Beruf veranlasst wurden, können Sie grundsätzlich als Werbungskosten in der Steuererklärung absetzen. Hierbei wird die Abschreibung 1 zu 1 auf den zu versteuernden Gewinn eines Jahres angerechnet. Bei Selbständigen, bei denen sich der PKW im Betriebsvermögen befindet und die Kfz-Kosten steuerlich als Betriebsausgaben geltend gemacht werden, wird die Pendlerpauschale bei der Berechnung der nicht abziehbaren Kosten Wohnung – 1. "name": "" Letztlich müssen Sie als Unternehmer nicht nur Ihren steuerrechtlichen Pflichten nachkommen. Daher ist das Thema Steuern auch für Existenzgründer auch so schwierig. Von der Büroausstattung über Werkzeuge und Utensilien bis hin zum Post-it können Sie als Selbständiger einiges von der Steuer absetzen. Die sogenannte Basisversorgung, die den Großteil Ihrer Krankenversicherung ausmacht, können Sie von der Steuer absetzen. Selbständige können auf Geschäftsreisen ab einer Dauer von mehr als acht Stunden pro Tag die Verpflegung absetzen. Selbstständige können sowohl die Kfz-Haftpflicht als auch die Kaskoversicherung absetzen. Bevor Sie mit dem Absetzen von Betriebsausgaben beginnen, sollten Sie sich zunächst mit den Abschreibungen befassen. { Hier setzt du entweder die Pendlerpauschale als Fahrtkosten an – 0,30 Euro pro einfachem Kilometer, bis maximal 4500 Euro – oder du kannst die vollen Kosten absetzen, sofern diese nachgewiesenermaßen das Maximum übersteigen. Dort wirkt sich daher auch ein Homeoffice-Tag aus, da weniger Tage für die Fahrten Wohnung – 1. Betriebsstätte berücksichtigt. Generell solltest du dein Arbeitszimmer strickt von Privaträumen getrennt halten, denn ohne eine plausible Trennung lässt es sich nicht von der Steuer absetzen. und die gefahrenen Kilometer mit der Reisekostenpauschale abzurechnen, Kosten für eine Aus- oder Weiterbildung können Sie als Selbständiger bis ca. Ein häusliches Arbeitszimmer ist dann steuerlich absetzbar, wenn der Arbeitnehmer von seinem Arbeitgeber kein … Einen Überblick über alle Freibeträge und Pauschalen, die Ihnen als Selbständiger zur Verfügung stehen, finden Sie im Artikel zum Thema. Ziehen Sie deshalb bei einem konkreten Fall immer einen Fachexperten hinzu – wir stellen gerne den Kontakt her. Wenn Ihr Arbeitszimmer jedoch den … Sind die Abschreibungen bereits in der Steuer verrechnet, setzt du nun weitere Ausgaben ab. Verwirkliche deine Ideen. Zum Absetzen aller betrieblichen Telefon- und Internetkosten muss wiederum sichergestellt werden, dass die Anschlüsse ausschließlich betrieblich genutzt werden. Im Rahmen einer Steuererklärung können sämtliche Kosten, die innerhalb eines Kalenderjahres angefallen sind, von der Steuer abgesetzt werden. Selbständige können von vielen Steuerminderungen profitieren, vorausgesetzt die Beträge werden an passender Stelle in der Steuererklärung angegeben. ", Die Krankenversicherung wird in der Steuererklärung als Sonderausgabe angegeben. Zu den abzugsfähigen Kosten für das Arbeitszimmer gehören: Selbständige im Coworking Space sollten ebenfalls fleißig Belege sammeln, denn das Finanzamt kann anhand der Rechnungen für den geteilten Arbeitsplatz und dem Grundriss des Gebäudes errechnen, in welcher Höhe Miete und Nebenkosten absetzbar sind. Aus diesem Grund gibt es unzählige Selbstständige, die jedes Jahr mehr Steuern zahlen als sie müssten. Was ist steuerlich absetzbar? Der Fiskus ist beim Arbeitszimmer absetzen besonders skeptisch und schaut sich damit verbundene Aufwendungen, die in der Steuererklärung angegeben werden, intensiv an. 10.12.2018 – firma.de und Commerzbank starten bundesweite Kooperation für Gründer, 26.08.2018 – Handelsblatt: Wie Deutschland das Gründen erleichtern kann. Hierbei muss für die betriebliche Nutzung beachtet werden: Nutzt du deinen Firmenwagen häufig privat, solltest du unbedingt ein Fahrtenbuch führen, damit das Finanzamt nachvollziehen kann, dass der Wagen nicht ausschließlich privat genutzt wird. Ist kein anderer Raum verfügbar, können Sie bis zu 1.250 Euro jährlich als Betriebskosten absetzen. Diese Posten sollen nur zum ersten Überblick gelten, diese Liste erhebt keinen Anspruch auf Vollständigkeit. Neben diesen zentralen Kosten kann man als Selbstständiger noch eine ganze Reihe weiterer Positionen von der Steuer absetzen, darunter: Dadurch ergibt sich ein enormes Steuersparpotential, das nur darauf wartet, vollständig ausgeschöpft zu werden. Alleinstehende können für 2017 maximal Einzahlungen in die Rürup-Rente in Höhe von 23.362 Euro berücksichtigen. April: AllFacebook Marketing Conference 2021: Jetzt Tickets zum Sparpreis sichern! Was ist eine UG (haftungsbeschränkt)? Hierzu müssen die entsprechenden Fahrtkosten dokumentiert werden – als Selbstständiger solltest du also Tankquittungen oder Zug- und Flugzeugtickets gut aufbewahren. Dies hat folgenden Hintergrund: Selbstständige müssen im Durchschnitt doppelt so hohe Beträge an die Krankenkasse zahlen, da bei ihnen kein Arbeitgeber 50% Zulage zahlt. Besteht für betriebliche Räume ein … Dies dient der Entscheidung darüber, ob es sich bei den Kosten für das Auto um Betriebskosten handelt oder nicht. Denn häufig erkennt man als Selbstständiger gar nicht, was man überhaupt von der Steuer absetzen kann. Notebooks und Laptops beispielsweise können nach drei Jahren Nutzung komplett abgeschrieben werden. Mit der richtigen Strategie bei ihrer Steuererklärung lassen Firmenchefs und Selbstständige das Finanzamt ins Leere laufen. Durch Ihre Selbstständigkeit können aber auch Freiberufler ein benötigtes Auto von der Steuer absetzen. Wenn Sie eine Pauschale beanspruchen, benötigen Sie in der Regel keine Nachweise – sollten Ihre Kosten jedoch höher sein als die Pauschale, sollten Sie diese anstatt der Pauschale geltend machen; hierfür benötigen Sie jedoch Belege. Im hektischen Alltag ist es nervenraubend, vor jedem Termin noch schnell die letzte Fahrt mit den korrekten Kilometerständen nieder zu kritzeln. "description": "Mit FastBill automatisierst du die täglichen Abläufe und bringst Ordnung in deine Rechnungen, Belege und Banking. Die bisher aufgeführten Kosten stellen natürlich keine vollständige Auflistung aller möglichen abzugsfähigen Kosten dar – Selbständige haben noch zahlreiche Möglichkeiten, Ausgaben geltend zu machen. Dabei gilt in jedem Fall, dass für das Finanzamt direkt ersichtlich sein sollte, warum eine Ausgabe für deine Arbeit als Selbstständiger notwendig war. – Definition und Fakten, Gewinnausschüttung und Besteuerung einer GmbH. Besitzt du als Selbstständiger einen eigenen Arbeitsbereich, kannst Du dafür alle Kosten von der Steuer absetzen: also etwa Miete, Heizkosten, Grundbesitzerabgaben oder Versicherungskosten. Arbeitskleidung (Schutzkleidung, Warnwesten), weniger als 10 %: als Privatwagen nicht absetzbar, 10 bis 50 %: kann als Privat- oder Firmenwagen deklariert werden, 50 bis 100 %: kann als Firmenwagen von der Steuer abgesetzt werden, Spenden, Geschenke, Zuwendungen & Provisionen, Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung. Nutzen Sie es teilweise auch für private Zwecke, ist nur ein anteiliges Absetzen möglich. Die Arbeit als Selbstständiger ist ein zweischneidiges Schwert: Zu der Freiheit, als Unternehmer sein eigener Herr zu sein, kommen nämlich eine ganze Menge Pflichten hinzu – Gerade bei der Steuer ist man dann sich selbst überlassen. Voraussetzung: Sie nutzen Ihr Auto beruflich. Insbesondere als Existenzgründer sollte man von all diesen Möglichkeiten regen Gebrauch machen, um als Selbstständiger in der kritischen Anfangsphase die Steuer so gering wie möglich zu halten. Freiberufler sind Selbstständige, die keinen Gewerbebetrieb führen. Diese Ausgaben mindern den Gewinn und demzufolge auch die Steuerlast. Als Selbständiger können Sie nicht nur Abschreibungen und Kostenabsetzungen für sich nutzen, sondern auch einige Pauschalen, um Steuern zu sparen. Der monatliche Privatanteil beträgt dabei 1 % des Listenpreises. } Eine Frage, die bei Selbstständigen noch viel mehr umfasst als bei Angestellten. FastBill automatisiert tägliche Abläufe deiner Buchhaltung & bringt Ordnung in deine Rechnungen, Belege und Finanzen. Darunter fallen beispielsweise: Wichtig ist hierbei, dass die Arbeitsmittel zu mindestens 90 % gewerblich genutzt werden müssen, damit du sie voll absetzen kannst. Schadensersatzzahlungen können in folgenden Fällen als Betriebskosten geltend gemacht werden: Auch bei der Planung eines Betriebsausflugs können Selbständige von Freibeträgen profitieren: So sind auf Ausgaben von 110 Euro pro Mitarbeiter steuerfrei. Weiterhin abzugsfähig sind folgende Posten: Während hier bei einigen Beträgen Pauschalen angesetzt werden, müssen andere Kostenpunkte individuell abgerechnet werden. Hier muss ebenfalls eine gewerbliche Nutzung von 90 Prozent oder mehr vorliegen, damit Sie den größtmöglichen Betrag sparen können. Tragen Sie dazu die Ausgaben in der Einnahmen-Überschuss-Rechnung als Betriebsausgaben ein (Anlage EÜR, Kraftfahrzeugkosten, Zeile 60). Hierzu hat das Finanzministerium sogenannte AfA-Tabellen zusammengetragen, die den angenommenen Nutzungszeitraum auflisten. Ab einem Gewinn von 50.001 Euro sind Selbstständige übrigens zu einer Buchführung verpflichtet, das Gleiche gilt unabhängig vom Gewinn ab einem … }. Selbständige können nicht nur die Miete steuerlich absetzen, sondern auch diverse andere Kosten rund um den Arbeitsplatz. Aufgrund dieser hohen finanziellen Belastung dürfen Selbstständige dann auch alle Kosten von der Steuer absetzen, die die Krankenversicherung verursacht. Sofern es sich um Betriebsvermögen handelt, können Benzin oder Diesel als Betriebsausgabe - anhand der vorliegenden Rechnungen - in der Steuererklärung angesetzt werden.. Sofern der Pkw privat bleibt, greift der Ansatz über die gefahrenen Kilometer und die pauschale Angabe mit 30 Cent. Auch Unternehmer können Kosten für ein häusliches Arbeitszimmer als Betriebsausgaben geltend machen. Für Verheiratete ist diese Summe höher. Deshalb muss bei der Angabe in der Steuererklärung nach der jeweiligen BU-Versicherung unterschieden werden. Doch Abschreibung ist nicht gleich Abschreibung, denn hier müssen Sie unterscheiden, ob es sich um eine herkömmliche Abschreibung, einen Sammelposten oder um die Abschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter (GWG) handelt. Alles, was oberhalb der genannten Beträge … Wenn Ihr Arbeitszimmer jedoch den Mittelpunkt Ihrer selbständigen Tätigkeit darstellt, haben Sie bei der Absetzung keine Höchstgrenze. Du musst aber nicht, du kannst … Auch hier gilt die Einschränkung für private und berufliche Zwecke: Um Arbeitsmittel steuerlich absetzen zu können, müssen diese zu 90 Prozent gewerblich genutzt werden. Privat krankenversicherte Selbständige erhalten von Ihrem Versicherer jährlich einen Beleg, der den abzugsfähigen Betrag enthält. Je nach Entfernung zum Arbeitsplatz kann es für Sie gegebenenfalls günstiger sein, das Fahrzeug privat zu erwerben und die gefahrenen Kilometer mit der Reisekostenpauschale abzurechnen. Ist das Fahrzeug Betriebsvermögen, so können Sie das … "image": "https://www.fastbill.com/themes/custom/fastbill/img/FastBill-Logo-Black.svg", Anderenfalls erkennt das Finanzamt die steuerliche Absetzbarkeit unter Umständen nic… Um die Steuerlast gering zu halten, werden Sie mit Sicherheit … Kosten für Fortbildung (darunter Kursgebühren, Fahrtkosten, Übernachtung) sowie für Fachliteratur (branchenspezifische Magazine und Fachbücher) können bei der Steuererklärung vollständig abgesetzt werden. können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. "reviewCount": "168" "@type": "Product", Wollen Sie bar bezahlte Güter steuerlich absetzen, stehen Sie hier in der Nachweispflicht. (Bild © unsplash.com) Das A bis Z der Dinge, die Du von der Steuer absetzen kannst (Teil 2) Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG): Hier geht es um Dinge, die nicht mehr als 410 Euro kosten. Ebenso dürfen Sie die AfA-Tabellen für den Firmenwagen nutzen. Die Höhe der Absetzung richtet sich dabei danach, wie Ihr Raum genutzt wird: Wird der Raum privat und beruflich genutzt oder wäre für Ihre Tätigkeit ein anderer Raum verfügbar, können Sie nichts absetzen. "sku": "", Wann und wie das geht, erfahren Sie auf steuern.de. Für nicht betriebliche Privatanschlüsse können entweder pauschal 20 % der Kosten abgesetzt werden (bis maximal 20 Euro pro Monat) oder 30 bis 40 % – Letzteres jedoch nur, wenn durch eine nachvollziehbare Schätzung eine mehr als nur gelegentliche betriebliche Nutzung dargelegt werden kann. Das gilt unter anderem auch für ein Jobticket, die Sie als geldwerten Vorteil steuerfrei erhalten. Ein Zweit-Arbeitszimmer kann nur bis zu einem Höchstbetrag von 1250 Euro abgesetzt werden. Sind Sie sich nicht sicher, wie und ob Sie einzelne Posten absetzen können, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Zu den absetzbaren Kosten und Pauschalen für Selbständige gehören: Selbständige, die von zuhause arbeiten, können unter Umständen ihr Home Office von der Steuer absetzen. Bei höheren Beträgen, die bar bezahlt werden, ist es zudem keine Seltenheit, dass das Finanzamt nachhakt oder die steuerliche Vergünstigung schlichtweg verweigert. Solche Anschaffungen kannst du sofort und ganz im Jahr der Anschaffung und Bezahlung abschreiben. "ratingValue": "4.77", Treibstoffkosten und Gebühren für Firmenwagen oder Fahrkarten aus dem öffentlichen Verkehr kannst du als Selbstständiger ebenfalls von der Steuer absetzen. Grundsätzlich können nur vergleichsweise wenige Arbeitnehmer daraus entstehende Kosten absetzen. Für alle Wirtschaftsgüter über 800 Euro gibt das Finanzministerium regelmäßig aktualisierte AfA-Listen (Abschreibung für Abnutzung) heraus, anhand derer Sie sich orientieren können, wie lange der übliche Abschreibungszeitraum für das jeweilige Vermögensgut ist.